仕事の優先順位を考えることは、ほかの業界と同様に大切です。税理士事務所の仕事は以下のようなものに切り分けることができます。

・毎月の法人の申告、確定申告期には個人の申告
・顧問先が作成した帳簿のチェックや記帳代行
・単発のコンサルティング業務
・事務所内の業務改善

大前提となることですが、法人・個人の申告書の作成は申告期限が定められているので、遅れることは許されません。1年に1回の申告に間に合わせるように逆算して日々の業務を考えていく必要があるのです。

顧問先の法人・個人の事業規模、特殊性、経理担当者のスキルにより申告書の作成に至るプロセスや労力は異なり、顧問先で完結している部分と税理士事務所が関与している部分を切り分けて、事務所内で行う業務を考える必要があります。

顧問先ごとに会計処理を毎月事務所で行うのか、数ヵ月に1回だけ行うのか、1年に1回行うのかに分けて、事務所の月々の通常の業務が決まっていきます。

申告月に該当する法人（または個人）の申告業務は月末までに必ず間に合わせる必要があるので、その月の業務として優先順位が最も高くなります。申告業務を月末までに終わらせることに照準を絞って進めつつ、申告月以外の法人の会計処理はその合い間を縫うように進めていくことになります。単発のコンサル業務も、相談の依頼があった際に、そのつど申告業務の間に行います。

事務所内の業務改善などは、中長期的な視点を持って行う必要があります。目先の業務は忙しいので改善がおろそかになりがちですが、長い目で見ると改善の有無で業務効率に大きく影響が出てくるので、常に必要なことなのです。

ですので、私は目先の仕事をこなしつつも、毎月一定時間を確保して業務改善について考えることを習慣にしています。

優先順位を付ける際、意識する必要のあることが2つあります。

まず1つめとして、仕事の切り分けがあります。自分自身が動かないと進まない仕事は当然自分がやらなければなりませんが、いきなりそこに着手すべきではありません。

始めに業務全体を俯瞰してやる必要があることを洗い出して「自分一人で完結する仕事」と「他人に依頼する必要がある仕事」に切り分けましょう。そして、「他人に依頼する必要がある仕事」を依頼してしまい、動いてもらっている間に「自分一人で完結する仕事」を進めるようにしましょう。

依頼すべきことをすべて依頼してしまい自分のことは一番最後にやるようにすることで、仕事がパラレルに進んでいき、無駄がなくなります。転職したばかりで仕事に慣れていないうちは、どうしても自分のことだけをすぐにやりがちですが、一般の会社の仕事と同じく視点を高く持ちプロセス全体で考えるようにすることは、常に意識すべきことです。

もう1つ日々の仕事を進めるうえで私が意識していることは、顧問先との連絡の取り方です。メールやチャットワークといった通信手段を使える顧問先であれば、それらをフル活用して連絡を取り合うと、お互いにとって一番効率が良い場合が多いと思いますが、電話以外は使えないという方もいます。電話は直接話せるので意思が伝わりやすい一方で、相手が出られる状況に置かれていないと一切要件を伝えられないという欠点もあります。

ですので、私は顧問先に聞きたいことが出てきた場合、すぐに電話をかけずにほかにも聞くべきことがないか一度考えるようにしています。聞きたいことは、まとめて聞いたほうが相手にとっても自分にとっても良いですし、後で聞きたいことが出てきて再度電話した際に担当者が出られる状況にない場合は、要件が伝わらず非効率になってしまいます。

決算業務のときには、まず受け取ったデータと資料を整理しながら、足りないものをメモしておきます。そして、そのメモの中身をまとめて聞くようにしています。

税理士事務所の仕事は、正確性が要求されるものが多いです。時間がないからといってあわてて仕事をするとミスが多くなってしまい正確性を失います。早く仕事を終わらせようとするとミスが増えて、その訂正のために結局することが増えてしまい、非効率になってしまうのです。

ですので、私はドタバタしていても平常心を保てるように心がけています。むしろ、ドタバタしなくても済むように日頃から優先順位を考えて仕事をするようにしています

「税理士事務所での仕事の進め方で心がけていること」を書きました。税理士事務所での仕事も、一般の会社と同じく、仕事の優先順位を付けることや仕事を切り分けることが大切です。これから税理士事務所に転職する方や、税理士事務所で仕事を始めたばかりの方にはぜひ意識していただきたいです。